财务总监：加班！不如……

        忙完手里的工作，张静伸了个懒腰，一看表已经将近夜里12点了。这已经是连续第4天加班到深夜了，疲惫的她拖着如灌了铅的双腿走出办公室。回到家，张静不得不先上好闹种，第二天上午9点他还要给公司管理层汇报11月预算执行情况。

        张静是一家建筑企业财务部负责人，负责预算管理和资金管控方面的工作，每月她不但要完成该期预算执行情况的汇总统计，还要对预算进行符合性分析以及准备给管理层汇报的材料。

        因而每到月末、季度末或者是年末，张静就不得不面对连续加班到深夜的窘境。由于目前公司没有使用预算系统，所有的预算编制报表都是通过EXCEL表格进行存储。随着市场竞争的加剧，公司管理层对预算执行进度的要求也越来越高，不但要查看具体的执行进度和情况，还要有针对性的查看预算符合性比率，各部门是否真正将钱花到了预算的项目上，如果预算执行度低，就要分析出执行度低的原因，从而为下一年如何制定出科学的预算做出准确的判断。

        因此，张静就必须要及时准确地将每期的预算执行情况制成报表，然后提供给领导进行查阅。

        在张静看来，预算100%的执行也是不可能的，但如果预算执行率低，那说明初期预算规划是不科学的，因而现在对很多企业来说预算的符合性分析很重要，尤其是对第二年的预算制定意义重大。

        但目前的现状是，预算数据存储于EXCEL表格中，而每期的实际发生数据都存储在ERP系统中，这就需要将数据从ERP系统检索查询得到结果，然后导出到EXCEL表中，再将发生数与实际数据进行统计、对比，得到相关的执行进度情况。

        这个过程说起来容易，但是实际执行过程中却面临着较多的问题，比如预算科目和ERP帐套中的科目不一致，需要查看明细去手工匹配；再比如从ERP系统中查询的数据往往需要经过单据的流转完成结束之后，因而大量的工作都会集中在月末；还有就是所有的表都完成了，也需要3～5天的时间，到年底时间会更长一些，为了更及时的反馈给领导，张静就不得不连续加班，尽快完成这些工作。

        而且如果将财务负责人的大部分精力都耗费在数据核算这样的基础工作上，并没有发挥出她的最大价值。

        问题解析：

        此类问题现在非常普遍，大多数的企业没有应用预算系统，但是由于外部环境以及整体经济环境的影响，越来越多的领导开始关注资金预算乃至全面预算分析，让企业的钱花到刀刃上。因此这些企业财务部门的相关工作人员就会面临如小张一样的窘境。单纯的依靠增加员工数量的方式也很难能够及时的完成各种报表提供给领导，而且报表也很难说能够直观的帮助领导进行有针对性的分析。

        专家观点：

        面对多种数据来源的时候，工作人员往往束手无策。因为数据都不同，这时候工作人员就是一个连接多种数据源的桥梁，但是ERP系统积累的如此大量的数据都要经过人这个桥梁来处理，势必会造成桥上的堵塞。即使增加人手来拓宽桥梁，但毕竟人工处理的速度远远不可能超过计算机的处理速度。企业还是要考虑通过信息化的方式来解决这类问题。着重解决多数据整合的问题，及时准确的提供各种分析报表的问题，解放工作人员压力。

        解决方案：

        及时准确的数据分析是解决该问题的重要内容。用友BQ商业智能平台不但可以直接连接NC数据库，还能够利用ETL的方式将Excel方式存在的预算报表加载到数据库中，通过从NC数据库以及预算报表库中提取数据，让系统自动的进行判定和运算，最终将各种预算执行情况表自动生成出来，以前需要几天才能实现的报表，现在几分钟就全部得到了。让工作人员彻底解放出来，去从事更多的管理和监控工作而非大量的核算工作。