监管加强整肃证券市场 中小企业成重点监管对象

　　创业板公司万福生科（300268）和朗科科技（300042）19日双双发布公告称，两公司均收到中国证监会的调查通知书。加上5月和7月遭调查的巴安水务（300262）和华昌达（300278），年内已有4家创业板公司遭到证监会立案调查，创业板正成为监管层的重点“关照”对象。

　　下半年开始不到三个月，已有至少12家上市公司被立案调查，超过上半年总和。种种迹象表明，监管层整肃证券市场违法违规的决心和力度在不断增强。

　　3个月内多家公司遭调查

　　19日，万福生科发布公告表示，公司18日收到证监会的《调查通知书》，称公司涉嫌违反证券法律法规，根据《证券法》有关规定决定对公司立案调查。朗科科技也在当日发布公告称，因公司涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司进行立案调查。

　　而在本月内，此前已有铁岭新城（000809）、多伦股份（600696）等收到立案调查通知。据统计，下半年起至今不到三个月，已有至少12家上市公司被立案调查，超过上半年总和。

　　据不完全统计，年初至今已至少有21家上市公司遭遇立案调查，这一数字已超过2011年全年的总和，监管力度空前。而这21起案例中，针对个人的8起，针对公司的11起，另外2起为既包括公司又针对个人的立案调查。

　　创业板成重点监管对象

　　继5月份巴安水务因招股说明书信息披露不充分，开创业板公司被立案稽查的先河之后，近2个月内，又出现华昌达、万福生科和朗科科技等3家创业板公司被立案稽查，而今年以前，未曾有创业板公司被立案调查。创业板目前正成监管层重点“关照”对象。

　　在业内人士看来，创业板频频曝出造假上市以及上市后业绩变脸的丑闻，或许是监管层加大对创业板公司监管力度的主要原因。

　　今年以前，创业板一直未出现重大造假上市案例。然而6月以来，创业板IPO市场已经曝出新大地、三奥股份等多家企业涉嫌造假上市。其中，新大地是创业板首个过会后因财务造假而终止IPO审查的公司。

　　此外，不少在创业板成功上市的企业，上市后业绩大幅下滑。如朗科科技在上市之后的首个会计年度，业绩就出现了大“变脸”，其净利润比上市前下滑超过50％。其股价也一路下挫，一度登上了创业板“破发王”的宝座。

　　中国人民大学商法研究所所长刘俊海说，创业板市场普遍存在业绩上市后变脸、上市造假、恶意圈钱的现象，在此背景下，监管层有必要对创业板公司进行重点监管，在减缓创业板IPO发行速度的同时，要加强公众监督，严格IPO审核制度。

(责任编辑：xj)