金蝶EAS助力浙江交通投资集团实现集团核心控制力

从1988年中国大陆第一条高速公路正式通车到现在，中国的高速公路建设取得了举世瞩目的成就。在中国东部经济发达地区，这一条连接上海、杭州、宁波的高速公路，犹如一条彩带飞舞在钱塘江入海口的杭州湾畔。拥有这条全长248公里“彩带”的沪杭甬高速公路，也是浙江省第一只在海外上市的股票。这第一家“上市高速公路”，就是浙江省交通投资集团下属的沪杭甬高速公路股份有限公司。
　
管控模式与信息化现状

浙江省交通投资集团（以下简称“浙江交投”）是以原浙江省高等级公路投资有限公司为主体，吸纳省交通厅其它 4 家直属企业组建而成的一家省级交通类国资营运机构。目前集团旗下现有30多家全资、控股子（分）公司。

作为浙江省交通投资行业的领头羊，浙江交投致力做企业龙头，行业典范。总体上来说，浙江交通投资集团的管理模式属于投资控股型企业集团。

随着集团的规模扩张，风险控制逐渐成为集团管理的重点，以流程部门化，由不同的部门在管理流程的关键控制点进行风险监控，有利于形成有效的平衡与制约机制；流程的各个环节和不同的职能所需的技能不同，按职能和流程部门化有利于集团进行优化的技能配置。同时，高速公路投资控股企业对资本运作的要求很高，国有资产的保值增值是企业领导者面临的艰巨任务。资本运作的武器就是资金，对于投资控股型企业来说，现金流的掌握也非常重要。

集团战略规划是所有经营活动的出发点，人力资源战略、经营策略和财务策略等规划均依据集团战略的指导而制定。

据浙江省交通投资集团信息化项目负责人郭智勇介绍，公司一向把信息化工程作为“一把手”工程，为了达成集团总体目标，浙江交投在国内外的企业管理软件企业中寻找与之契合的管理软件厂商。
　
　　由于金蝶EAS是首款融合TOGAF标准SOA架构的企业管理软件，面向亟待跨越成长鸿沟的大中型企业，同时以“创造无边界信息流”为产品设计理念，支持云计算、SOA和动态流程管理的整合技术平台。经过严格的考察后，最终决定与金蝶EAS牵手。

统一集团基础数据

浙江交投对基础数据的管理混乱，各下级单位都有自己的编码体系，对于同一家公司，集团内部的编码名称都不统一。相同的供应商、客户，不同公司的编码，名称也不相同。造成了集团数据统计困难。

应用金蝶EAS系统之后，集团建立统一的数据中心，对集团所有的基础数据均进行了统一规范管理，统一了集团内各公司单位的编码和名称，统一了系统用户信息，统一了集团物料信息，统一了集团客户和供应商信息，统一财务核算科目，达到所有公司的基础资料集中统一。

集团财务管控解决之道

浙江交通投资集团使用金蝶EAS系统前，集团内部系统存在多样性，造成集团数据的汇总统计困难。由于集团对下级单位的核算内容通过内部发文的方式，对于集团统一要求的核算内容，只能通过手工方式，现场抽查审计的方式进行控制与监督，时效性差，效率也不高。

利用金蝶EAS系统，通过财务政策的控制，统一集团核算体系，利用集团时时穿透式的查询，大大提高了集团内部审计的工作效率，保证了集团核算政策的贯彻执行，增加了内部监督的力度。通过集团虚体查询，将下级单位所有账簿数据在一个界面展现。而总账联查明细账功能，可以进一步监督业务发生情况。

处理集团业务协同

浙江省交通投资集团内部公司之间，业务往来频繁。使用金蝶EAS系统前，都是通过手工处理，月末对账均由手工来完成。对账周期长，效率低下。

使用了金蝶EAS往来通知单对账功能后，给浙江交通投资集团带来了很大的便利。通过明细账联查凭证，最终找出异常业务的原因；当集团内部发生往来业务时，集团内部公司间发生往来业务时，一方记录业务凭证后，发送往来通知单到交易对方，内部公司间的账务处理同时完成，不存在未达情况。极大的提高了集团内部交易对账的工作效率。接受交易方根据通知单内容，生成本方业务凭证，实现交易对账。

规范集团合并报表

浙江省交通投资集团近几年企业发展非常迅速。随着企业联合、兼并、重组等投资业务越来越多，使得浙江省交投集团的股权投资关系日趋复杂化。另一方面，政府、投资人对上市企业的监管与信息披露的要求越来越高，及时编制合并会计报告成为集团企业财务部门最重要的业务之一。

以前，合并报表的工作是通过手工编制EXCEL表格的形式来完成的，此方式造成了浙江交通投资集团内部报表众多，报表格式不统一，报表上报不及时，报表口径不一致，上报数据不准确等问题。

使用金蝶EAS系统，帮助浙江交通投资集团实现了：
- 报表模板统一，取数口径统一；
- 抵消规则统一，差异处理统一；
- 灵活处理并落实集团合并报表政策；

通过合并报表表内、表间的钩稽关系检察；合并报表催报；合并报表，汇总报表全方位联查；调整分录调整母子公司间不同的会计政策等功能，确保了合并报表上报数据的及时、准确，避免合并报表数据的失真，达到集团控制的目的。

在新会计准则应用上，最终帮助浙江省交通投资集团实现了成本法下的权益自动抵消，破解了会计三大难题之一的合并抵消处理。

借助金蝶EAS系统，通过对集团财务管控、集团业务协同和资金监控的信息化建设，实现了集团财务信息的集中管理和财务核算的有效监控，全面提升集团母公司的管理能力，增强集团核心控制力，提升了企业的核心竞争力。